Após fazer toda a movimentação da empresa, é necessário fazer o encerramento. Ele pode ser mensal, trimestral, semestral ou anual. 

Para fazer o encerramento, acesse o menu Adicionais > Encerramento. 

Na tela de Encerramento, informe:

• Periodicidade: Informe o tipo de encerramento que será feito; em caso de encerramento diferente de Anual, deverá ser informado qual o mês, trimestre ou semestre será encerrado;

• Data: Normalmente é utilizado o último dia do período de acordo com o tipo de encerramento, mas caso seja alguma exceção, poderá informar outra data;

• Gerar Provisão: Em caso de Lucro Real, informe Sim, caso contrário, deixe Não.

• Conta de Lucros: Selecione no Plano de contas a Conta de Lucro, normalmente inclusa no grupo do Patrimônio Líquido;

• Conta de Prejuízos: Selecione no Plano de contas a Conta de Prejuízo, normalmente inclusa no grupo do Patrimônio Líquido;

• Conta de Encerramento: Selecione no Plano de contas a Conta de Encerramento, normalmente inclusa no grupo de Apuração de Resultados.

No caso das empresas de Lucro real, é necessário gerar a provisão do IRPJ e CSLL, para isso, na tela de encerramento, informe no campo Gerar Provisão, a opção Sim, conforme a imagem abaixo:

Ao selecionar a opção Sim, o sistema habilitará uma guia chamada Provisão, Nela, preencha os seguintes campos: 

Na subguia IRPJ:

• IRPJ %: Informe a alíquota do IRPJ, em geral é 15%

• Conta de Débito do IRPJ: Informar conta de Despesa do IRPJ (Grupo 4).

* Conta da DRE deve ser 45.02.01 - Provisão para IRPJ

• Conta de Crédito do IRPJ: Informar conta de Crédito do IRPJ (Grupo 2).

* Conta do Balanço deve ser 2.1.05.003 - Provisão para IRPJ

• Adições (+): Valor que não consta na DRE mas deve ser adicionado ao lucro, caso haja.

• Exclusões (-): Valor que não consta na DRE mas deve ser excluído do lucro, caso haja.

• Compensações (-): Valor que não consta na DRE mas deve diminuir o lucro, caso haja.

Na subguia CSLL: 

• CSLL %: Informe a alíquota da CSLL, em geral é 9%

• Conta de Débito do IRPJ: Informar conta de Despesa da CSLL (Grupo 4)

* Conta da DRE deve ser 45.01.01 - Provisão para CSLL s/ Lucro Líquido

• Conta de Crédito do IRPJ: Informar conta de Crédito da CSLL (Grupo 2)

* Conta do Balanço deve ser 2.1.05.004 - Provisão para CSLL

• Adições (+): Valor que não consta na DRE mas deve ser adicionado ao lucro, caso haja.

• Exclusões (-): Valor que não consta na DRE mas deve ser excluído do lucro, caso haja.

• Compensações (-): Valor que não consta na DRE mas deve diminuir o lucro, caso haja.

Após preencher os campos clique em Encerrar.

Visualize a DRE e verifique o valor da provisão.